1С Бухгалтерия 8 редакция 2.0 - Подарки сотрудникам

02.06.2016

сотруднице к её юбилею. Стоимость подарка: телевизора JVC – 11 800,00 руб. (в т.ч. НДС 18% – 1800,00 руб.).

Для выполнения операций в программе 1С Бухгалтерия 8 редакция 2.0 "Поступление товара на склад организации" сначала надо создать документ Поступление (акт, накладная). В результате проведения этого документа будут сформированы соответствующие проводки. Для выполнения операции "НДС принят к вычету" необходимо создать документ Счет-фактура полученный. В результате проведения этого документа будут сформированы соответствующие проводки (рис.1).

Рисунок 1.

Для выполнения операции "Списание в расходы стоимости подарка" создать документ Требование-накладная. Его можно создать на основании документа "Поступление (акт, накладная)". В результате проведения документа "Требование-накладная" будут сформированы соответствующие проводки. Создание документа "Требование-накладная" (рис.2).

  1. В поле Счет затрат укажите счет, в дебет которого будет списан подарок. Для этого щелкните по кнопке "Выбрать из списка" и выберите соответствующий счет из "Плана счетов". В нашем примере выбирается счет 91.02 "Прочие расходы".
  2. В поле Прочие доходы и расходы выберите статью расходов Прочие внереализационные доходы (расходы) (из справочника "Прочие доходы и расходы").
  3. Щелкните по кнопке "Открыть" по статье расходов Прочие внереализационные доходы (расходы) (поле "Прочие доходы и расходы"). В открывшейся форме справочника "Прочие доходы и расходы" выберите вид статьи Прочие внереализационные доходы (расходы) и проверьте отсутствие флажка "Принимается к налоговому учету". При установке флажка "Принимается к налоговому учету" сумма по счету 91.02 "Прочие расходы" уменьшит базу налога на прибыль.

Рисунок 2.

Для выполнения операции "Начисление НДС со стоимости подарка" необходимо создать документ Отражение начисления НДС. В результате проведения этого документа будут сформированы соответствующие проводки.
Создание документа "Отражение начисления НДС" (рис.3).

Рисунок 3.

Для выполнения операции "Оформление счета-фактуры на безвозмездную передачу подарка" необходимо создать документ Счет-фактура выданный. Данный документ можно создать на основании документа "Отражение начисления НДС". В результате проведения документа "Счет-фактура выданный" проводки не формируются.

Создание документа "Счет-фактура выданный":

  1. Для создания документа необходимо нажать на кнопку Выписать счет-фактуру внизу документа "Отражение начисления НДС". При этом автоматически создается документ "Счет-фактура выданный на реализацию", а в форме документа-основания появляется гиперссылка на созданный счет-фактуру.
  2. Откройте документ Счет-фактура выданный на реализацию. Поля документа будут автоматически заполнены данными из документа "Отражение начисления НДС". Проверьте правильность заполнения полей.
  3. Поле Код вида операции заполняется автоматически и соответствует коду проводимой операции по перечню, утвержденному ФНС России. Безвозмездно переданным товарам (работам, услугам) соответствует числовой код вида операции 10 – Переданные безвозмездно товары, работы, услуги.


Уважаемые читатели!
Получить ответы на вопросы по работе c программными продуктами 1С Вы можете на нашей Линии Консультаций 1С.
Ждем Вашего звонка!