1С Бухгалтерия редакция 3.0 - Ввод остатков при переходе на раздельный учет НДС

Рассмотрим пример.
В январе организация «ООО Ромашка» закупила материалы для административных нужд. Приобретение МПЗ в программе отражается документом «Поступление», с видом операции «Товары (Накладная)». Было приобретено материалов стоимостью 4000 т.р.. плюс НДС 18% (720 р.).

Проводки документа Поступление от 20.01.2015 г. представлены на рис. 1.

Рисунок 1.

С 1.07.2015 г. Организация «Ромашка» переходит на раздельный учет НДС. Учетная политика представлена на рис. 2.

Рисунок 2.

В августе Организация Ромашке необходимо списать часть материалов в производство. Для выполнения данной операции в разделе «Производство» создадим документ Требование накладная от ..... г. В табличной части документа выберем материалы, счет учета — 10.01 устанавливается автоматически. На закладке Счет затрат укажем счет 20.01, подразделение — Цех, номенклатурную группу - Продукция, статья затрат — материальные расходы, способ учета НДС например — Принимается к вычету. Проводим документ. При проведении документ появится сообщение «Не удалось провести документ «Требование-накладная № от ... от ...», Для целей учета НДС не списано 100.000 товара, счет учета 10.01». Данное сообщение говорит о том, что при переходе на раздельный учет НДС, документ не может найти списываемый материал в регистре «Раздельный учет НДС». См. рис.3.

Рисунок 3.

При переходе на раздельный учет НДС, необходимо для МПЗ, которые имеются в наличии на дату перехода, вышеназванный регистр сформировать. Для исправления данной ситуации нам нужно создать документ «Ввод остатков», последним днем месяца, перед переходом на раздельный учет НДС. Для этого откроем Главное меню / Все функции / Документы / Ввод остатков. Если данный пункт меню отсутствует, то необходимо перейти в раздел Главное меню / Сервис / Параметры и поставить флажок Отображать команду «Все функции». Создадим документ аналогичный представленный на рис. 4. По кнопке Режим ввода остатков, укажем только ввод остатков по специальным регистрам. При такой настройке документ не будет влиять на данные БУ и НУ. Заполняем документ, указываем партию товара, в нашем случае это документ поступления от 20.02.15 г. Указываем кол-во 100 шт., стоимость без НДС, сумма НДС подставится автоматически. Заполняем данные по сч. фактуре, указываем по документу поступления. Способ учета НДС проставляем обязательно. Проводим документ. Результатом проведения документа является запись в регистр Раздельный учет НДС.

Рисунок 4.

После этого перейдем в раздел «Производство → Требование накладная» и попробуем провести документ Требование накладная от 03.08.15 г. Посмотрим движения по документу, представленные на рис. 5.

Рисунок 5.

Теперь у Вас должно получиться списать материалы в производство.

Уважаемые читатели!
Получить ответы на вопросы по работе c программными продуктами 1С Вы можете на нашей Линии Консультаций 1С.
Ждем Вашего звонка!