1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0 - Заполнение формы 2-НДФЛ при смене кода ОКТМО

07.02.2017

Формирование сведений о доходах физических лиц в программе производится в автоматическом режиме. Для корректного формирования сведений необходимо, чтобы в программе были:

  1. отражены все доходы, полученные физическими лицами за налоговый период;
  2. введены сведения о праве на налоговые вычеты (стандартные, профессиональные, имущественные, социальные, авансовые платежи по НДФЛ) и отражены фактически предоставленные вычеты;
  3. рассчитаны и учтены суммы исчисленного, удержанного и перечисленного налога.

Данные о фактически предоставленных физическим лицам за год налоговых вычетах, о суммах исчисленного, удержанного и перечисленного НДФЛ можно получить с помощью отчета "Сводная" справка 2-НДФЛ или Анализ НДФЛ по месяцам (раздел Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате). Для анализа сумм удержанного и перечисленного налога удобно также использовать отчет Анализ уплаты НДФЛ.

Также перед подготовкой сведений следует проверить:

  1. актуальность релиза программы (необходимо убедиться, что программа обновлена последним релизом) и адресного классификатора (ФИАС) или классификатора адресов России (КЛАДР);
  2. корректность заполнения персональных данных физических лиц, в отношении которых будет подаваться отчетность (Ф.И.О., дата рождения, ИНН в Российской Федерации, ИНН в стране гражданства (ИНН налогоплательщика (или его аналог) в стране гражданства для иностранных лиц в случае информации о его наличии у налогового агента), гражданство, данные документа, удостоверяющего личность, адрес по прописке (адрес места жительства в РФ), адрес за пределами РФ (для иностранных граждан указывается адрес места жительства в стране постоянного проживания). Чтобы проверить, введены ли необходимые персональные данные сотрудников, можно воспользоваться отчетом Личные данные сотрудников (раздел Зарплата и кадры – Отчеты по кадрам).

Нередки бывают случаи, когда организация меняет ОКТМО, например: при смене юридического адреса. Коды по ОКТМО содержатся в «Общероссийском классификаторе территорий муниципальных образований» ОК 033-2013 (ОКТМО).

Основные трудности у бухгалтеров возникают, в связи с этим, при сдаче отчётности 2-НДФЛ. Когда приходится сдавать отчёт в последнюю ФНС, но по разным ОКТМО. Каким образом это можно реализовать в программе? Есть разные способы решения проблемы. Первый используется в программе «Зарплата и управление персоналом», когда мы показываем признак обособленности подразделения, указываем для него ОКТМО до изменения.

И заполняем документы начисления зарплаты, с выбором этого подразделения. Затем формируем справку 2-НДФЛ до нужного нам месяца перехода, на новый ОКТМО и снимаем признак обособленного подразделения, с начислением зарплаты по оставшимся месяцам года.

Снова формируем справку, где уже будет значится новый Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований.

Но есть и другой способ решения проблемы, возможно – более простой. В этом случае мы редактируем выгруженный файл, с помощью текстового редактора в «Word Pad» или блокноте. Выглядит это примерно так. Допустим, нам надо выгрузить данные по сентябрь 2016 года, со старым ОКТМО. Мы делаем не проведёнными документы начисления зарплаты с сентября по декабрь 2016 года, формируем отчёт 2-НДФЛ и выгружаем его на рабочий стол. Открываем файл, с помощью блокнота и применяем комбинацию клавиш «Ctrl + H», или в Блокноте, по закладке «Правка» выбираем команду «Заменить все». (Рис.1). Если требуется заменить КПП организации, алгоритм выбираем тот же.

Рисунок 1.

В итоге у нас получится полноценная форма, только с нужными нам значениями. После этого, делаем не проведёнными документы начисления зарплаты, с января по сентябрь 2016 года, а оставшиеся начисления проводим заново, заполняем отчёт 2-НДФЛ и уже выгружаем в обычном порядке, реквизит ОКТМО будет внесён из сведений по организации. Второй вариант решения проблемы можно применять и в бухгалтерии предприятия. Не забудем восстановить все начисления зарплаты за 2016 год.



Уважаемые читатели! Получить ответы на вопросы по работе c программными продуктами Вы можете на нашей Линии Консультаций 1С. Ждем Вашего звонка!